工程建设项目资金支付管理办法9篇

篇一：工程建设项目资金支付管理办法

　　工程款支付管理规定

　　为了有效控制项目基本建设资金的使用,规范建设过程中工程款支付的审批程序,确保资金使用安全,特制定本规定;

　　一、工程款支付依据

　　基本建设工程款的支付,应以甲乙双方签订的合同约定、相关补充协议、监理单位审核意见、工程款拨付报告为依据,确保工程款支付及时、准确;

　　二、工程进度款支付程序

　　1.施工单位根据当月实际完成的工程进度,按照有关定额、收费标准和合同约定,编制已完成工程量的预算书,据实填报工程款支付申请表,并注明形象进度,报监理单位审核;2.监理单位审核确认后,填报工程款支付审批表,经工程总监签字和加盖单位印鉴后报预算科;3.工程预算部应对监理单位报送的工程款支付审批表的形象进度、支付金额等进行审核,审核无误,报总经理审核,总经理签署意见后报董事长审定;审定通过后由财务部根据合同约定的付款方式办理付款手续;

　　三、设备、材料款支付程序

　　1.设备、材料到达施工现场后,由材料科、工程科、监理部门和施工单位共同验收合格后,供货单位将材料、设备交给施工单位;2.供货单位持施工单位开具的收料单,及时与材料科核实付款数额;供货单位提供相关发票,材料科办理材料转账手续,审核无误后,将材料付款发票发票背面须注明“已转账”报总经理审批,总经理签署意见后报董事长审定;审定通过后由财务部根据合同约定的付款方式办理付款手续;

　　四、所有工程款、材料款均转入对方对公账户,不得转入个人账户;

　　五、工程竣工结算

　　1.工程竣工验收合格后,施工单位应在合同要求的期限内编制完整的工程结算书,经监理单位审核后报预算部门初审,预算部门审核后,施工单位办理工程结算会签单;根据会签单,办理项目结算通知单,经分管领导审批、总经理审核、董事长审定后,办理工程结算付款手续;财务部门核对无误后,按规定办理结算款支付;

　　2.保修期内工程款支付不得超过审定金额的95%;保修期已

　　满,必须具备项目相关部门审签的意见并加盖公章后方可支付工程尾款;竣工项目在保修期内若发生任何质量问题,将责成施工单位对质量问题进行修复,否则停止支付质保金;施工单位维修不及时或不进行维修,规划建设处可安排其他维修单位进行维修,维修款从质保金中支付;五、财务部门专人对施工单位、材料供应商等部门的合同或协议建立台账,明确应付款、已付款、应开发票、已开发票等要素,按月提供财务统计报告;

篇二：工程建设项目资金支付管理办法

　　建设工程项目资金管理办法

　　为了有效地对建设项目进行投资控制和加强工程造价管理，根据财政部、建设部财建[2004］369号文，关于《建设工程价款结算暂行办法》的通知,结合中大审计［2002］3号关于中山大学工程项目资金管理暂行规定,特制订本管理办法。

　　1、建设项目决策阶段及设计阶段工程造价的控制

　　1.1建设项目投资决策阶段，必须委托具有资质的单位编制可行性研究报告或立项申请报告，选择技术上可行、经济上合理的建设方案。可行性研究阶段的投资估算编制控制误差率在±20%以内。

　　1。2建设项目严格按国家、省、市及学校有关设计招投标规定,组织设计招标工作，通过设计招标和设计方案竞选优化设计方案。

　　2、建设项目施工阶段工程变更的控制

　　2.1工程变更包括设计变更、进度变更、施工条件变更，也包括使用单位提出的新增工程，即原招标文件和工程量清单中没有包括的工程项目等。

　　2。2预留金的约定，在工程合同价款中按预算控制价的8％-10％约定预留金，作为施工过程中工程变更所增加的工程量、设计变更、局部地基处理等增加的费用。预留金不作为进度款支付的依据,结算时按实际发生支付。

　　2。3工程变更程序

　　2。3.1提出变更要求

　　（1)承包人提出合理化建议涉及到对设计图纸或施工组

　　织设计的更改及对原材料、设备的更换，须提供完整的工程变更文件（包括变更的概况、变更理由、变更后的设计图纸、变更预算书及对合同价的影响等）。

　　(2）发包人提出变更，由总监理工程师协助提出工程变更文件。使用部门提出变更，必须书面申请,并附工程变更文件给项目主管部门审批.（3)设计院提出变更，需同时提供完整的工程变更文件.(4)除瞬间会危及建筑或人身安全和突发项目的变更外，无论哪一方提出的工程变更,均需先提交总监理工程师签收、初审,并按有关权限和审查批准程序审批后以书面形式发布变更批示。

　　2。3.2工程变更审查

　　(1）

　　除瞬间会危及建筑或人身安全和突发项目的变更外，未经投资估计、预算、审批的工程变更一律不得发出。擅自发出工程变更而影响项目投资控制的,由发出人自行负责。

　　（2)瞬间会危及建筑或人身安全和突发项目可以采取口头通知变更,并在48小时内给予书面确认。

　　(3）

　　总监理工程师收到完整的工程变更文件后，在监理合同业主授权范围内进行审核并提出意见及时送各校区基建办公室或工程管理科。

　　（4)各校区基建办公室或工程管理科配合总监理工程师，根据工程变更文件的内容和变更预算进行审查。符合审批权限的,审批后向承包人发布变更批示;超越审批权限的，报处“投资控制小组”审批。

　　2.4工程变更审批权限

　　2.4。1各校区基建办公室或工程管理科配合总监理工程师，负责审核变更是否合理、变更预算是否符合定额和有关文件规定，审核增加的变更预算是否超计划、该变更预算所需要费用能否解决.2.4。2单项变更工程增加投资在10万以内，或增加投资占预留金10%以内，由工程管理科负责人或各校区基建办副主任审批签发。

　　2。4.3单项变更工程增加投资在10～20万元，由工程管理科或各校区基建办配合总监理工程师，审核后提出处理意见报处“投资控制小组”

　　讨论通过后,由主管基建工程的副处长或各校区基建办主任签发。

　　2。4。4单项变更工程增加投资在20万元以上，或累计增加投资占预留金的80％时,由“投资控制小组”

　　讨论提出处理意见，由处长签发.

　　2.4.5变更工程增加投资累计超过预留金，及新增工程按单独合同对待的项目，报主管校领导审批。

　　2。4。6使用部门提出的变更:在工程设计阶段要充分听取使用部门的意见,在工程施工阶段要严格控制使用部门提出的变更。增加投资5万元以下（含5万元）的工程，由使用部门提出书面申请，经项目主管部门审批。增加投资5万元以上，由使用部门提出书面申请，项目主管部门审核同意后提出工程变更文件及意见报告，报主管校领导审批.2。4.7改变原设计功能或变更超过批准的建设规模时，还须经原规划管理部门和其他有关部门审查批准，并由原设计单位提供变更的相应图纸和说明，与承包人协商一致的价格后签署补充协议.

　　2。5补充协议的签定

　　发生以下工程变更应按财政部、建设部财建[2004]369号文等有关规定和程序重新签订补充协议。

　　2.5。1发生不可预见，如基础变更增加大量工程量、主要建材钢筋、水泥价格大幅上涨等，导致单项变更增加投资占合同价的2％及以上。

　　2。5。2使用部门提出功能改变并经学校批准，增加原工程内容，导致单项变更增加投资占合同价的1％及以上。

　　2.5.3未包含在招标工程量清单内的附属及室外工程等.5、由处务会负责对本办法进行修订和解释.

　　二００五年十月九日

篇三：工程建设项目资金支付管理办法

　　工程款支付管理规定

　　1目

　　的为标准工程款支付流程,加快流转速度,提高工作效率,满足履约要求，同时确保资金支付控制在资金预算、合同约定范围内，特制定本规定。

　　2范

　　围

　　2.1适用于公司基本建设项目的工程进度款、工程材料款、工程结算款等的支付管理。

　　基本建设工程款包括：工程前期相关手续费，工程规划、勘察、设计费，工程监理费，工程地质勘察费，工程材料设备购置费，征地拆迁安置补偿费，工程建安费以及政府和相关部门收取的各类税、费等与基本建设项目有关的费用。

　　3管理内容方法

　　3.1管理要求

　　工程款支付必须按招标文件、答疑纪要和合同条款的规定支付，不可提前付款和超额支付。

　　工程款支付，必须按规定程序审批。

　　土建安装工程施工调整变更，原则上等工程项目竣工决算后方可付款。

　　工程款累计支付总额一般不能超过合同总价的80%，也可根据谈判签订合同的约定执行。

　　凡属于规定审计范围内的，其工程款支付不得超过合同约定的额度，等审计结束后方可支付。尾款或合同约定最后一次支付款，待工程全部竣工验收后报审计部门提出审计意见后执行。

　　在整个支付报批过程中，申请单据全部由园区建设部预算员一个人负责传递，其他人不得经手。

　　工程款支付必须按照合同约定的支付方式和帐号办理，不得随便更改。

　　财务部应对每个工程设立付款明细账，及时反映工程付款情况。

　　3.2工程款支付程序

　　工程进度款

　　.1工程进度款支付的依据：

　　〔1〕

　　发包方与承包方签订的施工合同。

　　〔2〕

　　本工程月进度计划、统计报表及计划统计管理的规定。

　　〔3〕

　　设计图纸、设计变更单、现场签证单及有关设计、施工验收标准。

　　〔4〕

　　单位及分部、分项工程质量评定证书。

　　〔5〕

　　现场实际完成的合格工程量。

　　3..2工程进度款支付的程序：

　　〔1〕

　　工程进度款的支付实行申请审核制度，由承包单位根据当月完成的形象进度，按本规定的要求填写《月工程进度款申请书》及附表〔一式四份〕报项目监理部。

　　学习文档

　　仅供参考

　　〔2〕

　　项目监理部在接到申请资料后二天内，完成对承包单位报送的《月工程进度款申请书》及附表的审核，分别由各专业监理工程师审核当月完成的实物工程量和质量签证情况，进度工程师审核工程计划及控制点的完成情况，投资工程师审核计算依据及支付额度，总监理工程师审定后转报园区建设部。

　　〔3〕

　　园区建设部对监理部报送的《月工程进度款申请书》及附表五天内完成复核审批〔内部流程如下〕：

　　a〕

　　各专业工程师审核会签后转项目主管；

　　b〕

　　项目主管审核签字后转预算员；

　　c〕

　　预算员依据合同审核，并将结果汇总到《月工程进度付款申请汇总表》，报园区建设部总工审定，再转呈部门及公司领导签字；

　　d〕

　　部门及公司领导根据审批权限签署意见；

　　e〕

　　预算员将签署最终意见后的《月工程进度付款申请汇总表》转财务部，进入财务付款程序。同时将工程进度款批准额度反馈给总工和项目主管，并统计入台帐。

　　f〕

　　由项目主管在《支付申请书》上签署意见并返回监理及施工单位。

　　〔4〕

　　承包单位持批准的申请书，到业主财务部办理支付手续。

　　〔5〕

　　财务部每月10日前将工程进度款累计实际支付情况反馈园区建设部，并由园区建设部预算员统计入《工程款付款台帐》备案，同时反馈到项目监理部。

　　3..3工程进度款的计量：

　　〔1〕

　　工程进度款的计量时间为上个月26日至本月25日，审报时间为本月26日至28日，超过28日的申请原则上不予办理。

　　〔2〕

　　承包单位呈报的进度款支付申请必须合理计算月度完成工程量，不得重报、超报、虚报，如有重报、超报、虚报的费用超过月支付额的5%时，则取消当月支付。

　　〔3〕

　　进度款支付申请书中的计算内容必须与工程月度计划内容相对应，如因承包单位原因月计划完成未到达70%时，本月进度款停付。

　　〔4〕

　　工程预付款按合同约定拨付和抵扣。

　　〔5〕

　　工程进度款应严格按合同约定比例及方法计量支付额。

　　3.2.1.4其它

　　〔1〕

　　在本工程未竣工前工程进度款只限于使用于本工程，各承包单位不得将该款转为他用。

　　〔2〕

　　如承包单位由于未按合同规定所引起的经济处罚，则应在本月进度款中扣除。

　　〔3〕

　　由于承包单位的责任造成工程重大质量、安全事故时，本月进度款停付，并按有关规定处理。

　　.2工程材料设备款

　　3.2.2.1甲购设备材料付款

　　学习文档

　　仅供参考

　　〔1〕

　　园区建设部设备材料主管凭采购合同、购货发票和工程验收证明，接受单位领用手续填写《设备材料付款申请书》，专业工程师审核会签后报总工审定，再呈报部门及公司领导批准，批准后转财务部进入付款程序。

　　〔2〕

　　设备材料采购付至合同约定款项的85%时，由园区建设部牵头，设备材料的使用施工单位、监理单位共同参加，对设备物品采购的品牌、质量、数量进行验审，园区建设部核对付款进度，报公司领导批准同意，方可付款。

　　.2乙供甲控付款〔参照工程进度款程序执行〕

　　3.2.2.3设备材料主管负责材料设备付款台帐。

　　3.2.3工程结算款

　　3.2.3.1工程竣工结算分为单位工程竣工结算、单项工程竣工结算和建设项目竣工总结算。

　　3.2.3.2工程结算款支付程序

　　〔1〕

　　承包人递交竣工结算报告及完整的结算资料〔包括变更签证〕呈报项目监理部初审，监理初审通过后转园区建设部审核，园区建设部按合同约定的期限要求组织复审，形成初步的工程结算报告后，再送交审计机构审计，形成最终的工程结算报告。必要时可委托社会造价咨询和审价中介机构进行造价审计。内部流程参照条。

　　〔2〕

　　财务部凭审定的审计报告，依据合同扣除质量保证金及水电等扣款，及时与承包单位核对账务及基础资料，编制竣工财务决算，经审计公司主管领导签署批准后，予以结项并据此办理工程款项结算。

　　〔3〕

　　公司根据确认的财务决算报告向承包人支付工程竣工结算价款时，应保留5%左右的质量保证〔保修〕金，待工程质保期到期后清算〔合同另有约定的，从其约定〕。

　　〔4〕

　　财务部将结款信息反馈给园区建设部，并由园区建设部预算员统计入《工程款付款台帐》

　　备案，同时反馈到项目监理部。

　　3.2.3.3工程竣工结算审查期限

　　〔1〕

　　100万元以下，从接到竣工结算报告和完整的竣工结算资料之日起15天。

　　〔2〕

　　100万元-500万元，从接到竣工结算报告和完整的竣工结算资料之日起30天。

　　〔3〕

　　500万元-2000万元，从接到竣工结算报告和完整的竣工结算资料之日起45天。

　　〔4〕

　　2000万元以上，从接到竣工结算报告和完整的竣工结算资料之日起70天。

　　3.3工程款签批的权限范围：

　　工程款一次支付额度在10万元以下由园区建设部部长签批。

　　工程款一次支付额度在10万元〔含〕—50万元以下由公司〔院园区办〕主管领导签批。

　　工程款一次支付额度在50万元〔含〕—300万元的支付由公司常务副总签批。

　　工程款一次支付额度在300万元〔含〕以上的支付由公司总经理签批。

　　学习文档

　　仅供参考

　　附件1、《月进度工程款支付申请表》

　　附件2、《月工程进度付款申请汇总表》

　　附件3、《工程款支付证书》

　　附件4、《工程款支付审核书》

　　()月

　　工

　　程

　　进

　　度

　　款

　　报

　　审

　　表

　　(A11)工程名称

　　编号

　　日期

　　致___________________________________________(监理单位)：

　　兹申报_____年____月份完成的工作量________________________________，请予以核定。

　　附件：月完成工作量统计报表。

　　承包单位名称：

　　项目经理(签字)：

　　经审核以下项目工作量有差异，应以核定工作量为准。本月度认定工程进度款为：

　　承包单位申报数()＋监理单位核定差异数()＝本月工程进度款数()。

　　统计表

　　序号

　　合计

　　项目

　　名称

　　申报数

　　单位

　　数量

　　单价(元)合计(元)

　　数量

　　核定数

　　单价(元)合计(元)

　　监理工程师签字：

　　日期：

　　监理单位名称：

　　总监理工程师(签字)：

　　日期：

　　注：本表由承包单位填报，由监理单位签认，建设单位、监理单位、承包单位各存一份。

　　学习文档

　　仅供参考

　　工程款支付申请表

　　编号：

　　工程名称：

　　申请单位：

　　〔盖章〕

　　合同编号：

　　本月完成工作量〔形象进度〕

　　本月完成造价

　　万元

　　累计完成造价

　　累计甲供材款

　　累计应支付款

　　累计支付款

　　万元

　　万元

　　万元

　　万元

　　合同价：

　　万元

　　支付期：

　　至

　　其中：甲供材款

　　万元

　　本月应支付款

　　本月实际支付款

　　万元

　　万元

　　甲供材领用明细〔附甲供材签收表格〕

　　材料名称

　　本期领用量

　　累计领用量

　　监理复核结果

　　监理单位：

　　监理部意见：

　　总监意见：

　　建设单位：

　　〔园区建设部〕

　　专业工程师：

　　项目主管：

　　注：本表由承包单位填报，由监理单位签认，建设单位、监理单位、承包单位各存一份。

　　学习文档

　　仅供参考

　　A5工程款支付申请表

　　工程名称：

　　编号：

　　致：

　　〔监理单位〕

　　我方已完成了____________________________________________________________

　　工作，按施工合同的规定，建设单位应在___年___月___日前支付该项工程款共〔大写〕__________〔小写：__________〕，现报上____________________________工程付款申请表，请予以审查并开具工程款支付证书。

　　附件：

　　1.工程量清单；

　　2.计算方法。

　　承包单位〔章〕______________

　　项目经理______________

　　日

　　期______________注：本表由承包单位填报，由监理单位签认，建设单位、监理单位、承包单位各存一份。

　　学习文档

　　仅供参考

　　工程款支付证书

　　工程名称：

　　编号：

　　致：

　　〔建设单位〕

　　根据施工合同的规定，经审核承包单位的付款申请和报表，并扣除有关款项，同

　　意

　　本期

　　支

　　付

　　工

　　程

　　款

　　共〔大

　　写〕_____________________

　　〔小写：____________________〕。请按合同规定及时付款。

　　其中：

　　1.承包单位申报款为：

　　2.经审核承包单位应得款为：

　　3.本期应扣款为：

　　4.本期应付款为：

　　附件：

　　1.承包单位的工程付款申请表及附件；

　　2.项目监理机构审查记录。

　　项目监理机构_____________

　　总监理工程师_____________

　　日

　　期_____________注：本表由承包单位填报，由监理单位签认，建设单位、监理单位、承包单位各存一份。

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　　仅供参考

篇四：工程建设项目资金支付管理办法

　　工程项目资金支付管理办法

　　第一章

　　总则

　　第一条

　　为加强北京中交通达路桥工程有限公司（以下简称“公司”）对工程项目（以下简称“项目”）资金支付的管控，防范资金支付风险，有效控制项目资金的占用，根据《中国人民银行结算办法》、《中交股份资金管理制度》、《总公司会计核算办法》、《总公司资金管理办法》、《公司资金管理办法》等规定，结合公司实际，制定本办法。

　　第二条

　　项目资金支付采取计划管理，项目必须按照总公司、公司资金计划编制的有关规定，编制切实可行的项目月度资金计划，报公司审批，并严格执行。

　　第三条

　　项目资金支付必须严格按照中国人民银行结算办法执行，除按照现金管理办法规定可以使用现金支付外，都必须通过银行办理转账结算。

　　第四条

　　本办法适用于公司属各项目（海外项目除外）（以下简称“下属单位”）。

　　第二章

　　组织职责

　　第五条

　　工程项目资金支付实行项目、公司两级管理。

　　第六条

　　项目经理、项目总会计师（或财务主管）代表公司行使对项目资金支付的具体管理职责，共同承担项目资金支付管理工作的直接责任。其主要职责：

　　（一）

　　项目总会计师负责审核发票等原始单据的有效性和相关手续的完整性；

　　（二）

　　项目经理负责审核相关资金支付业务实际发生的真实性与合理性。

　　第七条

　　公司总会计师、总经理代表公司行使项目资金支付的审批、监督职责，共同承担项目资金支付管理工作的领导责任。其主要职责：

　　（一）

　　公司总会计师负责审核资金支付的必要性与支付金额的准确性；

　　（二）

　　公司总经理负责审核资金支付业务的必要性，审批相关款项支付。

　　第三章

　　预付款项的支付管理

　　第八条

　　项目对外签订合同有预付款条款的，必须由总会计师审核、总经理审批后，方可签订。

　　第九条

　　禁止向未签订合同的任何单位预付款项、调拨材料、出借(租)设备及工具。

　　第十条

　　不允许向各类供应商支付合同规定外预付款。若确需预付款项且合同条款有规定的，必须按以下程序审批：

　　（一）

　　每家协作单位每月累计预付款金额30万元以内的预付，由项目总会计师签署审核意见，报项目经理审批，项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　（二）

　　每家协作单位每月累计预付款金额30万～100万元以内的预付，由项目部总会计师和项目经理签署审核意见，报公司财务部审核，公司总会计师审批；项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　（三）

　　每家协作单位每月累计预付款金额100万元以上的预付，由项目部总会计师和项目经理审核，公司财务部审核；公司总会计师签署审核意见，报公司总经理审批，项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　第十一条

　　上述预付款必须是在当月资金计划之内，禁止无计划或以各种理由预付各种款项。

　　第十二条

　　项目预付的所有款项，公司按一年期银行贷款利率上浮10%计收项目利息。

　　第四章

　　工程劳务款的支付管理

　　第十三条

　　项目按主合同业主计量、支付情况，相应给各协作队伍进行劳务工程款结算，并将经项目相关部门及主管领导签批意见的单据交项目财务管理部进行账务处理。

　　第十四条

　　项目财务部门依据账面记录与协作队伍往来情况，结合项目资金支付能力，提出支付意见，按以下审批权限审批：

　　（一）

　　每家协作单位每月累计工程劳务款金额30万元以内的支付，由项目总会计师签署审核意见，报项目经理审批，项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　（二）

　　每家协作单位每月累计工程劳务款金额30万～100万元以内的支付，由项目部总会计师和项目经理签署审核意见，报公司财务部审核，公司总会计师审批；项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　（三）

　　每家协作单位每月累计工程劳务款金额100万元以上的支付，由项目部总会计师和项目经理审核，公司财务部审核；公司总会计师签署审核意见，报公司总经理审批，项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　第五章

　　材料款的支付管理

　　第十五条

　　项目材料管理部门应及时对进场的各种材料依据采购合同条款进行验收，并将发票及验收单及时送项目财务管理部进行账务处理。

　　第十六条

　　项目财务部门每月提出支付意见，按以下审批权限审批：

　　（一）

　　每家供应商每月累计材料款金额50万元以内的支付，由项目总会计师签署审核意见，报项目经理审批，项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　（二）

　　每家供应商每月累计材料款金额50万～100万元以内的支付，由项目部总会计师和项目经理签署审核意见，报公司财务部审核，公司总会计师审批；项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　（三）

　　每家供应商每月累计材料款金额100万元以上的支付，由项目部总会计师和项目经理审核，公司财务部审核；公司总会计师签署审核意见，报公司总经理审批，项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　第十七条

　　材料款应严格按照采购合同条款支付，禁止提前付款。

　　第六章

　　机械租金的支付管理

　　第十八条

　　项目机械管理部门依据租赁合同每月结算一次机械租金，经签批程序后及时交项目财务管理部进行账务处理，支付时要求出租方开具正规发票。

　　第十九条

　　项目机械租金支付，按以下审批权限审批：

　　（一）

　　每家供应商每月累计机械租金金额20万元以内的支付，由项目总会计师签署审核意见，报项目经理审批，项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　（二）

　　每家供应商每月累计机械租金金额20万～100万元以内的支付，由项目部总会计师和项目经理签署审核意见，报公司财务部审核，公司总会计师审批；项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　（三）

　　每家供应商每月累计机械租金金额100万元以上的支付，由项目部总会计师和项目经理审核，公司财务部审核；公司总会计师签署审核意见，报公司总经理审批，项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　第七章

　　工程质量保证金的支付管理

　　第二十条

　　按合同条款规定到期的工程质量保证金只有在保修期内没有发生质量保修费用的方可办理支付手续。

　　第二十一条

　　项目应待业主质量保证金退还后，及时办理协作单位质量保证金的支付，并按以下审批权限审批：

　　（一）

　　每家协作单位累计工程质量保证金额30万元以内的支付，由项目总会计师签署审核意见，报项目经理审批，项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　（二）

　　每家协作单位累计工程质量保证金额30万～100万元以内的支付，由项目部总会计师和项目经理签署审核意见，报公司财务部审核，公司总会计师审批；项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　（三）

　　每家协作单位累计工程质量保证金额100万元以上的支付，由项目部总会计师和项目经理审核，公司财务部审核；公司总会计师签署审核意见，报公司总经理审批，项目财务管理部根据经审批的付款单据进行款项的支付。

　　第八章

　　资金支付情况的监管

　　第二十二条

　　公司财务管理部应定期对下属单位资金支付情况进行检查，规范资金支付工作。

　　第九章

　　附则

　　第二十三条

　　本办法由公司财务管理部负责解释。

　　第二十四条

　　本办法自发布之日起执行。

　　附件1：项目资金使用申请书附件2：项目（部门）承兑汇票申请书附件3：劳务资金使用审批单附件4：其他资金使用审批单附件5：工程质量保证金支付审批单

　　第十章

　　附录

　　附件1编号：

　　北京中交通达路桥工程有限公司

　　项目资金使用申请书

　　年

　　月

　　日

　　项目名称

　　户

　　名：

　　银行账户信息

　　账

　　号：

　　开户行：

　　申请款项内容

　　日常往来余

　　额

　　项目往来信息资金往来余

　　额

　　贷款余额

　　代付票据余

　　额

　　（小写）￥

　　三项目小计

　　本期申请拨款金额

　　佰拾万仟佰拾元角分

　　项目财务部门意见

　　项目总会计师意见

　　项目经理意见

　　公司财务部门意见

　　公司总会计师意见

　　公司主要负责人意见

　　经办人：

　　附件2编号：

　　北京中交通达路桥工程有限公司

　　项目（部门）承兑汇票办理申请书

　　年

　　月

　　日

　　项目名称

　　户

　　名：

　　受票人(供应商)信息

　　账

　　号：

　　开户行：

　　申请款项内容

　　还款计划

　　日常往来余

　　额

　　项目往来信息存量资金余

　　额

　　贷款余额

　　代付票据余

　　额

　　（小写）￥

　　本期申请金额

　　佰拾万仟佰拾元角分

　　项目财务部门意见

　　项目总会计师意见

　　项目经理意见

　　公司物资机械部门意

　　见

　　公司财务部门意见

　　公司总会计师意见

　　公司主要负责人意见

　　经办人：

　　附件3编号：

　　北京中交通达路桥工程有限公司

　　劳务资金使用审批单

　　项目名称：

　　申请单位（个人）

　　合同总金额

　　申请款项内容

　　累计结算金额

　　累计扣质保金

　　累计已支付金额

　　物资部门

　　需扣除未入账的款项

　　机械部门

　　办公室

　　合约部门

　　本期可支付金额

　　本期申请拨款本期批准拨款金额

　　责任部门意见

　　项目财务部门意见

　　项目总会计师意见

　　（小写）￥

　　佰拾万仟佰拾元角分

　　项目经理意见

　　公司财务部门意见

　　公司总会计师意见

　　公司主要负责人意见

　　经办人：

　　年

　　月

　　日

　　注：本审批单和申请单位(人)开具的收款收据一起使用方为有效。

　　附件4编号：

　　北京中交通达路桥工程有限公司

　　其他资金使用审批单

　　项目名称：

　　申请单位（个人）

　　合同总金额

　　申请款项内容

　　累计应支付金额

　　累计已支付金额

　　应结算验收未入账金额

　　本期可支付金额

　　本期申请拨款本期批准拨款金额

　　责任部门意见

　　项目财务部门意见

　　项目总会计师意见

　　（小写）￥

　　佰拾万仟佰拾元角分

　　项目经理意见

　　公司财务部门意见

　　公司总会计师意见

　　公司主要负责人意见

　　经办人：

　　年

　　月

　　日

　　注：本审批单和申请单位(人)开具的收款收据一起使用方为有效。

　　附件5编号：

　　北京中交通达路桥工程有限公司

　　工程质量保证金支付审批单

　　项目名称：

　　申请单位（个人）

　　分(承)包总金额

　　申请款项内容

　　累计计量结算金额

　　累计已扣质量保证金

　　物资部门

　　机械部门

　　需扣除的款项

　　办公室

　　合约部门

　　生产部门

　　（小写）￥

　　可支付质量保证金金额

　　佰拾万仟佰拾元角分

　　项目总工程师意见

　　项目合约部门意见

　　项目财务部门意见

　　项目经理审批意见

　　公司财务部门意见

　　公司总会计师意见

　　公司主要负责人意见

　　经办人：

　　年

　　月

　　日

篇五：工程建设项目资金支付管理办法

　　财务管理部

　　工程款支付程序管理办法

　　（试行）

　　财务管理部

　　其他相关部门会签,最后由项目小组/公司负责人签署意见。

　　4.

　　付款申请连同监理、项目小组/公司的意见一同递交事业群。事业群组织相关部门审核后，给出最终支付意见，反馈到项目小组/公司，并由其完成最终支付。事业群须将支付情况上报集团资金管理中心备案。超出用款计划的，事业群须上报集团资金管理中心审批。

　　财务管理部

　　后,项目小组/公司方可办理结算手续，并将上述资料报送事业群、集团资金管理中心审核，项目小组/公司按照审核意见完成支付手续。

　　财务管理部

　　理中心审批.各月实际支付款项应在用款计划范围内，如有调整应事先经事业群和集团资金管理中心审批同意；

　　3.

　　项目小组/公司应制作项目合同一览表，包含所有与工程建设有关的合同。项目合同一览表需动态反映合同内容、支付金额等变化情况，按月上报事业群、集团资金管理中心和财务管理部备案；

　　4.

　　工程预付款原则上不超过合同价格的20％，并不迟于工程开工后的第三个月开始抵扣;进度款支付额度不超过工程造价的80％，并保留不少于3%的保修款；特殊项目的采购合同可以征得事业群、集团资金管理中心同意后超出此上限；

　　5.

　　需由集团协助申请银行贷款支付的工程款项目，项目小组/公司和事业群审核后还须经集团资金管理中心审批后方可办理贷款申请手续.6.

　　为了加快审批流程，保证工程建设进度,项目小组/公司可以征得事业群同意后在合同或内部文件中约定各部门的审批时间，但留给集团部门的审批时间不少于5个工作日。

篇六：工程建设项目资金支付管理办法

　　工程款支付程序管理办法

　　第一章

　　总则

　　第一条

　　目的为规范公司所属建设工程项目工程款支付程序，加快流转速度，提高工程项目管理水平,根据国家相关法律法规及公司工程管理制度和办法,结合公司管理实际情况，制订本办法.第二条

　　适用范围

　　本办法适用于公司所属的开发建设工程项目、技术改造项目，包括但不局限于一切与工程建设有关的合同付款、零星支付、材料以及设备采购付款等.第三条

　　管理原则

　　工程款支付必须严格按照相关合同条款执行，严禁违反合同或者逃避合同管理的支付行为.第二章

　　付款流程

　　第四条

　　工程进度款的一般支付流程：

　　1.

　　施工单位根据实际完工情况及相关合同约定提出付款申请。付款申请需包含付款事由（合同依据)、形象进度说明、工程量清单、设计变更和工程签证等原始资料（如果合同规定需在进度款中支付），并有项目经理的签字，加盖单位公章。付款申请表可使用施工单位制式表格。

　　2.

　　施工单位每月25日后提交《工程款支付申请表》，并提供完整的工程清单资料送监理审核，同时报送工程费付款审核表.3.

　　请款单位将付款申请材料送交到现场工程监理处,由工程监理公司独立完成审核并出具意见。公司提供统一内部使用的工程进度款付款审批表，现场监理工程师及总监理工程师在该付款审批表上签字并加盖公章后，将施工单位的付款申请材料及付款审批表移交公司专业工程师审核.4.

　　公司工程项目部专业工程师进行实质性审核，再由公司成本控制部进行复核，分别提出意见及签字后，报公司工程总监签署意见。

　　5.

　　付款申请材料连同上述审签意见一同递交公司常务副总经理。常务副总审核后给出支付意见，有疑问或者有理由拒付的由其组织相关部门重审并知会请款单位，同意支付的转送财务总监（或公司董事会特别指定的财务负责人）进行会签。

　　6.

　　财务总监（或公司董事会特别指定的财务负责人）签署意见后,呈报公司

　　总经理最终审批。审批完成后，由专业工程师按公司财务规定办理申请支付手续，财务部对以上过程资料审核无误后予以支付，同时报公司董事会备案。

　　7.

　　如因工程紧急需要，或者公司总经理有特别安排的，可不依照上述流程，由总经理直接签批工程进度款付款申请，财务部门按照总经理批示具体办理付款手续。

　　第五条

　　工程结算款的一般支付流程：

　　1.

　　施工单位根据竣工图、实际完工情况及相关合同约定提出付款申请。付款申请须包含双方确认的工程预算、材料计划报表、工程进度报表、工程结算汇总、工程签证、工程验收文件、整改项目验收单、工程移交单等，如果是工程保修款还需要有使用部门同意付款的确认单。付款申请表可使用施工单位制式表格。

　　2.

　　请款单位将付款申请材料送交到现场工程监理处，由工程监理公司独立完成审核并出具意见.公司提供统一内部使用的工程结算款付款审批表，现场监理工程师及总监理工程师在该付款审批表上签字并加盖公章后，将施工单位的付款申请材料及付款审批表移交公司专业工程师审核。

　　3.

　　公司专业工程师、公司工程总监、使用部门对相关项目进行确认,并由公司成本控制部会同公司财务部门复核各项费用。所有相关手续都以正式文件或表格的形式予以确认后，报常务副总经理和财务总监（或公司内部特别指定的财务负责人）进行会签。

　　4.

　　常务副总经理和财务总监(或公司内部特别指定的财务负责人）对相关文件复核后，报公司总经理最终审批。审批完成后，由专业工程师按公司财务规定办理申请支付手续，财务部对以上过程资料审核无误后予以支付,同时报公司备案.5.

　　如因工程紧急需要,或者公司总经理有特别安排的，可不依照上述流程，由总经理直接签批工程结算款付款申请，财务部门按照总经理批示具体办理付款手续。

　　第六条

　　工程预付款的一般支付流程：

　　工程预付款由公司专业工程师根据合同约定，直接填写公司财务部门统一提供的付款申请书办理相关支付手续,财务部接到审核完毕的付款申请书后予以支付，同时报公司有关部门备案。

　　第七条

　　工程材料、设备采购款的一般支付流程

　　1、工程材料、设备采购合同的付款过程划分为预付款、进度款和结算款（含

　　保修款）三个阶段,各阶段付款均需严格按照合同条件执行.2、预付款支付由专业工程师根据合同约定直接填写公司财务部门统一提供的付款申请书办理支付手续，财务部接到审核完毕的付款申请书后予以支付，同时报公司有关部门备案。

　　3、进度款支付需由材料、设备供货方提出付款申请，并附上前批次货到验收合格资料及本批次计划发货清单，并列明到货预计时间与地点等.若是货到付款的，必须有本批次到货的验收资料。具体流程参见工程进度款支付。当实际采购数量发生变化，进度款支付额度将超过原合同约定时，公司成本控制部需把合同变动情况及时报告公司管理层，由公司管理层审核决定实际支付额度.4、结算款支付前供货方需提供结算清单,并由公司专业工程师、成本控制部和财务部组织对实际到货情况与结算清单及合同的核对，在货物验收部门与使用部门对货物数量、质量情况认可后,方可办理结算手续，具体流程参见工程结算款支付。

　　5、如因工程紧急需要，或者公司总经理有特别安排的，可不依照上述流程，由总经理直接签批工程材料、设备采购款付款申请，财务部门按照总经理批示具体办理付款手续。

　　第八条

　　零星工程付款的管理流程

　　现场工程项目管理应避免出现零星工程付款的情况，当确实无法避免的时候应首先考虑签署合同，并履行公司合同管理制度办理相关手续,如果因为特殊原因无法签署合同可办理工程签证,并按公司签证管理办法办理审批手续。

　　第三章

　　管理体制

　　第九条

　　工程款支付的管理体制

　　公司对工程款支付实施相关职能部门、公司管理层。

　　第十条

　　各部门职责

　　工程项目部会同监理负责对各项付款所载事项的数量、质量、进度等情况进行审核,成本控制部负责组织复核及造价确认，公司管理层组织对付款项目的审查，并统筹安排项目内资金的使用；财务总监（或公司内部指定的财务负责人)并财务部对工程款支付全过程进行监控，对用款计划审批，并统一调度项目资金。

　　工程项目部需提前预计合同约定的支付情况，并在工程建设月报和工程（付款)计划中反映,及时上报公司管理层审批,同时接受财务部门对资金的统一调度，适时办理付款手续。

　　财务部在工程款的实际审核与支付过程中,需严格审查各项文件和数据的真

　　实性，按流程办理付款事宜,并对过程中发现的问题及时向公司管理层汇报。

　　第四章

　　其

　　他

　　第十一条

　　工程款支付的其他规定

　　项

　　目

　　名

　　称

　　经办人(专业工程师）：

　　1.

　　公司制作统一格式的付款审批表,履行内部审批流程；

　　2.

　　工程项目部专业工程师应根据工程合同及预算制作《工程项目资金支付计划表》,自工程合同签订后预报工程用款计划，每月上报公司管理层审批,公司在审批过的工程用款计划范围内支付各种款项；

　　3.

　　成本控制部应安排专人制作项目工程合同一览表，包含所有与工程建设有关的合同.项目合同一览表需动态反映合同内容、支付金额等变化情况，按月报公司管理层和公司办公室备案；

　　4.

　　工程预付款原则上不超过合同价格的20%，并不迟于工程开工后的第三个月开始抵扣；进度款支付额度不超过工程造价的80%，并保留不少于5%的保修款；特殊项目的采购合同可以征得公司管理层批准同意后适当调整此比例。

　　5.

　　为了加快审批流程，保证工程建设进度，内部规定各审批环节的审批时间原则上均不得超过2个工作日，公司管理层有特别指示的情况除外。

　　第十二条

　　解释与生效

　　本办法由公司办公室编制，由公司管理层授权公司办公室负责解释.本办法自颁行之日起实施。

　　工程进度款付款审批表

　　审批表编号：

　　日期：

　　年

　　月

　　日

　　请

　　款

　　单

　　位

　　合

　　同

　　总

　　金

　　额

　　补充合同或追加项目总金额

　　至上期末累计已付款

　　工程完成情况（形象进度)请款单位本期申报款

　　经审核本期实际应付款

　　(大写）

　　（大写）

　　（大写）

　　审核人：

　　经办人:经办人:经办人：

　　本期应扣甲供材料、设备款

　　(大写)本期其他应扣款

　　本期实际应支付款

　　（大写)(大写)监理工程师:

　　总监理工程师:

　　监理公司审核意见

　　（盖章)内

　　部

　　审

　　核

　　工程项目部(负责人）

　　成本控制部

　　常务副总经理

　　财务总监（负责人）

　　总

　　经

　　理

　　审

　　批

　　1、请款单位请款材料说明(专业工程师填写）：

　　2、其它备注：

篇七：工程建设项目资金支付管理办法

　　项目资金管理办法

　　1.

　　项目资金管理原则：公司对项目经理部工程资金管理采取以

　　“预算管理制度”为基础，以“以收定支、先收后支”原则，回收责任在项目，调剂、控制、管理责任在公司。

　　2.

　　项目资金管理主要内容

　　2.12.22.32.42.5工程资金回收的管理

　　工程资金支出的管理

　　代付分包材料费的管理

　　项目备用金、支票的领用的管理

　　项目资金管理要求

　　3.

　　工程资金回收的管理：

　　3.1项目经理是工程资金回收的第一责任者，在施或竣工未决算的工程，项目经理必须全面负责工程款和材料款的收取工作，待工程保留金全部收回，其责任才可免除。财务部负责做好回收工程资金的配合工作，包括建立：《单位工程资金月报表》（BG-XM-25）、《单位工程资金回收台帐》（BG-XM-26）（逐笔登记）、熟悉业主支付工程资金的合同条款和实际结算支付程序，同时，随时了解业主资金和支付过程中的守约情况。

　　3.2公司依据《项目管理目标责任书》，对项目工程资金回收工作进行考核。工程

　　资金回收的操作程序为：第一步：由项目经理部根据业主与我方合同书中的付款条件，或项目经理部实际完成工程量，负责向业主出具并报审《请付书》（BG-XM-27），若业主无特殊要求，《请付书》可盖项目经理部章。第二步：在业主支付工程款前，项目经理部负责追踪业主各方面的书面确认；并负责向业主领取支票，及时交公司财务部出纳员存入银行，项目主管会计负责向业主开具专用发票。第三步：收取业主工程款后，主管会计和公司出纳员立即分别登记单位工程项目与业主资金往来台帐和月度现金流量台帐，确保财务部经理、公司有关领导及时、准确地获得此项资金往来信息。

　　4.

　　工程资金支出的管理

　　4.1项目工程资金实施月度预算制度，严格控制工程资金的支出。项目经理部的资金收支，由公司财务部统一集中管理、分户核算（备查帐），项目经理部不得擅自设立任何银行帐户，工程资金回收后，必须存入公司指定的银行账户内，违者将追究项目经理的责任。

　　4.24.3对于劳务分包、材料费、机械费等支出，项目经理部的货币资金支出只能控制专业分包项目的工程资金：项目经理部申请支付的工程资金只能控制在分包合在“合理”的限额之内；

　　同总造价扣除我公司代收代支部分后的金额之内。

　　5.

　　工程资金的支出操作程序为：

　　5.1项目经理部每月末按次月的工程施工计划、总包合同规定的支付条款以及业主支付工程进度款的信誉情况，编报次月的《货币资金月度收支预算》（BG-XM-28），并送

　　交财务部。

　　5.25.3财务部收齐各项目经理部的货币资金月度收支预算后，进行汇总并于每月1日财务部按单位工程或建设单位为核算对象，建立货币资金收支余额备查帐，每之前编制出公司“月度货币资金收支预算”报公司主管财务领导审批后严格控制执行。

　　一笔工程资金收回并由财务部存妥后，由财务部按公司与项目经理部和分包单位签订合同（或承包责任状）条款中规定的货币资金结算、分配比率等，将由项目制造成本范围内的资金登记在货币资金收支余额备查帐表上，凡项目经理部的制造成本性支出（含承包范围内费用）在发生时也同时登记在月度现金流量明细一览表上，并及时通知该项目经理部。原则上，项目经理部有货币资金余额才能用款。

　　5.4特殊情况下，如某项目经理部资金临时周转不灵，经公司主管领导批准，可由财务部协调从其他有闲置货币资金的项目经理部抽调部分资金，调剂使用。

　　6.

　　代付分包材料费的管理

　　6.1如果分包单位的项目经理部对工程资金缺乏控制和支配的权力，导致我总包单位拨付的工程资金被分包单位的上级或自身管理的与本工程项目无关的其他经济业务占用，存在影响我公司对业主“承诺”的可能。对此，公司的项目经理部可申请由公司直接支付分包单位订货款，其操作程序规范如下。

　　6.1.1前提：凡属需要公司代分包支付材料款的业务，必须要有分包单位项目经理部经理承诺在最近期拨付工程款时扣回的书面凭据；同时，业主所支付的工程资金已经存妥在公司的银行帐号上，并且余额大于项目经理部所申请代付的金额。

　　6.1.2申请报销程序：由项目经理部填报

　　“代分包单位支付材料款申请表”（见下页）；并按要求，分别由有关领导和部门签批；

　　6.1.3由项目经理部经办人，携带经签批同意的“代分包单位支付材料款申请表”到公司财务部领（借）支票；

　　6.1.4由项目经理部经办人在领用支票三天以内，填写“报销单”，并携带“代分包单位支付材料款”的原始发票（发票名称为分包单位）复印件及相同金额的分包单位工程资金“发票”，经相关领导和部门签批后，到财务部报销。

　　6.1.5凡未携带相同金额的分包单位工程资金“发票”者，报销时，由财务部将“代分包单位支付材料款”的原始发票（发票名称为分包单位）的原件暂留，在未取得相同金额的分包单位工程资金“发票”之前，财务部有权拒付该分包单位的工程资金。

　　代分包单位支付材料款申请表

　　分包单位名称

　　分包单位承诺

　　分包负责人

　　分包合同价格

　　累计完成分包产值

　　累计已支付分包款

　　本次申请代付款

　　项目经理

　　经办人

　　主管领导

　　财务部经理

　　申请日期

　　董事长

　　项目名称：

　　金额单位：元

　　7.

　　项目备用金、支票的领用的管理

　　7.1各项目经理部可从公司财务部领取3张以内限额支票，每张最高限额不得超过2,500元；现金3,000元至10,000元。领用时由经理部提出书面申请，项目经理或其指定专人填写《备用金申请单》，财务部经理审核，公司主管财务领导批准

　　7.2负责。

　　7.3项目结束，项目经理部必须及时上缴备用金及未使用的支票。否则，造成公司所有项目经理部必须配置保险柜，用于存放支票和现金，由项目经理指定专人

　　经济损失的，追究项目经理和保管人员的责任。

　　7.4项目经理部现金、支票的日常领用、保管和报销工作，必须严格按照公司《现金、支票管理制度（试行）》、现金、支票领用及报销制度（试行）》执行。

　　7.5项目经理部相关人员，确因工作需要向项目出纳借用备用金的，必须经项目经理书面批准。备用金额不得超过1,000元。

　　8.

　　分包工程款支付管理

　　项目经理部支付分包工程款必须按照此程序执行，以提高公司资金的使用率，减少不必要的损失。

　　8.1由分包商提出书面付款申请至项目经理部，项目经理部根据分包工程实际完成情况和分包合同付款条件进行审核。

　　8.2项目经理部填写《分包工程完成形象进度表》（BG-XM-30），由现场责任工程师、现场经理审核并签字，并填写公司统一制定的《分包工程付款单》（BG-XM-29）由项目经理签字批准后连同分包商付款申请一同交公司合约部。

　　8.3公司合约部对项目经理部提供的以上付款资料进行审核，审核的依据为：

　　8.3.1与分包商签定的合同或协议。

　　8.3.2根据公司授权范围对变更、洽商等增加付款的额度和有效的证明文件

　　8.3.3现场的实际完成情况。

　　8.3.4分包工程结算协议书（BG-XM-31）（支付至85%以上时）。

　　8.3.5合约部有权因材料不齐而退回分包工程付款单。

　　8.48.58.6公司主管副总对分包工程付款单审批

　　分包工程付款单经主管副总审批后由财务部按照“以收定支”的原则进行支付

　　分包商接到财务部的付款通知后携带分包工程付款单（一式四联，绿色一联交

　　分包商）、正式发票到财务部领取支票、签收。

　　8.在分包工程款支付至确认工程量的85%时，项目经理部应及时与分包商办理分包工程结算；未办理完结算前，停止支付分包工程款。

　　9.

　　物资货款支付管理：

　　为提高公司资金的使用率，减少不必要的损失；公司所有项目的物资采购、机械设备和周转材料的租赁的费用支出，必须严格按照此规定实施。

　　9.1物资供应商填写书面付款申请至项目部，项目经理部根据物资供应商实际供货

　　项目部根据材料的进场和租赁设备及周转材料使用实际情况，制定材料供应/情况和物资合同规定的付款条件进行审核。

　　9.2租赁付款单（BG-XM-32），向公司物资部上报。

　　9.3项目部制定付款单依据：

　　9.3.1材料供应/租赁合同（零星材料报价单）；项目部所有材料供应/租赁合同签订后及时上报公司物资部，作为付款依据

　　9.3.2项目部对供应商材料供应/租赁的签认单据；

　　9.3.3供应商付款申请书

　　9.3.4在材料和租赁费支付达到确认量的85%时，停止支付，（合同中有特殊约定的另议）待办理完材料供应/租赁结算协议书（BG-XM-33）后支付。

　　9.49.5公司物资部根据项目部的上报资料，审核项目部上报的材料供应/租赁付款单。

　　物资部审核依据：

　　9.5.1材料供应商的付款申请书

　　9.5.2材料供应/租赁合同（零星材料报价单）；

　　9.5.3材料供应/租赁结算协议书（费用支付达到85%以上时，需办理完此项材料的结算协议书后再支付材料款）

　　9.5.4公司物资部有权因资料不齐而退回材料和租赁费付款单

　　9.69.支付

　　9.财务支付材料供应/租赁费用程序：

　　9.8.1财务部电话通知材料和设备供应商

　　9.8.2供应商带齐材料供应/租赁付款单（绿色）、正式发票到公司财务部核对无误后，领取支票或汇票，并签收。

　　9.8.3财务部负责将已兑现的材料付款单返还给相关部门存档。

　　9.8.4公司财务部有权因手续不齐而拒绝支付

　　相关文件

　　物资部审核确认后，上报主管副总审批

　　材料供应/租赁付款单经主管副总审批后由财务部按照“以收定支”的原则进行

　　《财务管理手册》

　　ZD-CW-FC附图：

　　工程款支付流程图

　　附图八

　　材料款支付流程图

　　附图九

　　记

　　录

　　《单位工程资金月报表》

　　BG—XM—25《单位工程资金回收台帐》

　　BG—XM—26《请付书》

　　BG—XM—2《货币资金月度收支预算》

　　BG—XM—28以上表格由公司财务部提供

　　《分包工程付款单》

　　BG—XM—29《分包工程完成形象进度表》

　　BG—XM—30《分包工程结算协议书》

　　BG—XM—31《材料供应/租赁付款单》

　　BG—XM—32《材料供应/租赁结算协议书》

　　BG—XM—33工程款支付流程图

　　1、工程款支付至确认工程量

　　的85%时，项目经理部及时

　　与分包商办理工程结算。

　　2、结算未完成前，停止支付

　　分包工程款

　　分包商提出

　　书面付款申请

　　1、项目经理部填写《分包工程完成形象进度表》

　　2、现场责任工程师、项目经理填写分包工程付款单

　　3、项目经理签字批准后连同分包商付款申请一同交公司合约部。

　　项目经理部审核分包商的书面付款申请

　　公司主管副总对分包工程付款进行审批

　　公司合约部对项目经理部提供的资料进行审核

　　1、与分包商签定的合同或协议。

　　2、根据公司授权范围对变更、洽商等增加付款的额度和有效的证明文件

　　3、现场的实际完成情况。

　　4、分包工程结算协议书（支付至85%以上时）

　　材料供应/租赁付款流程图

　　工程量的85%时，及时与材

　　料供应商办理工程结算。

　　2、结算未完成前，停止支付

　　材料/租赁款

　　1、材料/租赁款支付至确认材料、设备进入施工现场

　　材料供应商向项目部提出付款申请

　　审核依据：

　　1、材料供应/租赁合同（零星材料报价单）

　　2、项目部对供应商材料供应/租赁的签认单据

　　3、项目部的材料供应/租赁确认单

　　4、供应商付款申请书

　　项目部审核付款申请，填写材料供应/租赁付款单，上报公司物资部

　　审核依据：

　　1、材料供应/租赁合同（零；

　　星材料报价单）2、材料供应/租赁确认单

　　3、现场材料供应/租赁的实际情况

　　物资部审核材料供应/租赁付款单

　　工程主管副总审批材料供应/租赁付款单

　　1、财务部电话通知材料和设备

　　xxxx建筑有限责任公司

　　分包工程付款单

　　BG—XM—2项目名称

　　合同编号

　　分

　　包

　　商

　　付款单编号

　　分包项目

　　截止日期

　　分包合同金额

　　项目复核日期

　　序号

　　123456789项

　　目

　　名

　　称

　　工程款

　　合约内工程款

　　合约外工程款

　　变更、洽商款

　　总工程款［（1）+（2）+（3）］

　　保修金［（4）X5%］

　　工程款小计［（4）-（5）］

　　增款项目

　　现场签证

　　代其他分包完成项目款

　　增加款小计［（7）+（8）］

　　上

　　期

　　累

　　计

　　本

　　期

　　金

　　额

　　本

　　期

　　累

　　计

　　10税金[（6+9）X3%]

　　减款项目

　　11现场扣款

　　12材料费

　　13水电费

　　14减款小计［（11）+（12）+（13）］

　　15保证金

　　应付款［（6）+（9）-（10）-（14）-（15）］

　　项目制表

　　项目经理

　　分

　　包

　　商

　　合

　　约

　　部

　　财

　　务

　　部

　　副总经理

　　董事长/总经理

　　注：（白色：财务部

　　蓝色：合约部

　　绿色：项目部

　　粉色：分包商）

　　xxxx建筑有限责任公司

　　分包工程完成形象进度表

　　项目名称：

　　分包商：

　　分包项目：

　　BG—XM—3序项

　　目

　　名

　　称

　　号

　　形

　　象

　　进

　　度

　　备

　　注

　　制表：

　　责任工程师：

　　现场经理：

　　年

　　月

　　日

　　xxxx建筑有限责任公司

　　分包工程结算协议书

　　BG—XM—31项目名称：

　　分包商：

　　分包项目：

　　合同编号：

　　经xxxx建筑有限责任公司和分包人双方核对并同意最终结算工程款项如下：

　　一、工程款

　　1，合同价款

　　（人民币）￥

　　2，追加款项

　　（人民币）￥

　　3，工程款小计

　　（人民币）￥

　　二、税金

　　（人民币）￥

　　三、减款项目

　　1，现场扣款

　　（人民币）￥

　　2，材料费

　　（人民币）￥

　　3，水电费

　　（人民币）￥

　　四、保证金

　　（人民币）￥

　　五、保修金

　　（人民币）￥

　　实际支付金额为

　　元人民币（含保修金）。保修金将于

　　年

　　月

　　日保修期满验收后退还。双方对上述结算数据今后均不得提出异议（结算依据见附件）。

　　总包方：

　　分包方：

　　xxxx建筑有限责任公司

　　（盖章）

　　年

　　月

　　日

　　年

　　月

　　日

　　（白色：财务部

　　蓝色：合约部

　　红色：项目部

　　绿色：分包商）

　　xxxx建筑有限责任公司

　　材料供应/租赁付款单

　　BG—XM—32项目名称

　　合同编号

　　供应商

　　付款单编号

　　材料/设备名称

　　截止日期

　　合同金额

　　项目复核日期

　　序号

　　12345679项

　　目

　　名

　　称

　　材料款

　　材料款

　　设备款

　　周转材料、设备租赁款

　　总材料款［（1）+（2）+（3）］

　　增款项目

　　增加材料费

　　增加设备费

　　租赁材料/设备损坏赔偿费

　　增款合计［（5）+（6）+（7）］

　　减款项目

　　不合格材料扣款

　　上

　　期

　　累

　　计

　　本

　　期

　　金

　　额

　　本

　　期

　　累

　　计

　　10其他扣款

　　11减款合计［（9）+（10）］

　　应付款［（4）+（8）-（11）］

　　项目制表:物

　　资

　　部:项目经理:财

　　务

　　部:材

　　料

　　商:总经济师:副总经理:

　　董事长/总经理:（白色：财务部

　　蓝色：物资部

　　红色：项目部

　　绿色：材料商）

　　xxxx建筑有限责任公司

　　材料供应/租赁结算协议书

　　BG—XM—33项目名称：

　　供应商：

　　材料/设备名称：

　　合同编号：

　　经xxxx建筑有限责任公司和供应商双方核对并同意最终结算材料供应/租赁款项如下：

　　1，材料款

　　（人民币）￥

　　2，设备款

　　（人民币）￥

　　3，周转材料/设备租赁款

　　（人民币）￥

　　4，各项扣款

　　（人民币）￥

　　实际支付金额为

　　元人民币。双方对上述结算数据今后均不得提出异议（结算依据见附件）。

　　总包方：

　　供应商：

　　xxxx建筑有限责任公司

　　（盖章）

　　年

　　月

　　日

　　年

　　月

　　日

　　（白色：财务部

　　蓝色：物资部

　　红色：项目部

　　绿色：供应商）

篇八：工程建设项目资金支付管理办法

　　项目建设资金支付管理办法

　　项目建设资金支付管理办法

篇九：工程建设项目资金支付管理办法

　　xxxx基本建设项目资金支付管理办法

　　第一章

　　总

　　则

　　第一条

　　为确保xxxx基本建设工作的顺利进行，严格工程款（进度款、结算款、质量保证金）支付申报、审核、审批和支付程序,明确相关职能部门权限，提高工作效率，确保建设资金及时拨付到位和建设资金安全合理使用，根据相关法律法规的规定，结合xxxx基本建设管理工作实际,制定本办法.第二章

　　审批支付比例

　　第二条

　　严格基建工程项目的付款及审批制度，基建工程的进度款和结算款严格按照合同约定的条款办理支付。

　　第三条

　　因特殊情况，未到支付节点需要提前支付的，必须报分管基建工作管理领导审批.第三章

　　工程进度款申报审批支付程序

　　第四条

　　申报审批程序

　　（一)施工单位申报

　　施工单位按照施工合同约定的时间节点，对已完成且合格工程量的，填报《工程款支付申报表》（项目经理签字、加盖公章），连同相关材料（原件）报送工程监理单位审核。

　　（二）监理单位审核

　　监理单位对施工单位报送的申报材料及本期工程进度、工程质量进行全面审查核算,填写审核意见和核算结果（总

　　监理工程师签名、加盖公章）,报送基建办项目组审批。

　　（三）建设单位审核

　　审核原则:以施工合同为主要依据，以实际完成工程量及工程价款为主要审核内容，严格控制拨付工程进度款累计总额。

　　1、项目组审核

　　项目组复核监理单位审核手续，并审查施工单位报送的工程量与形象进度，建设单位甲方代表和项目组长签署审核意见后报分管工程部领导审签，加盖印章。

　　2、全过程审计单位审核

　　全过程审计单位对施工单位所报工程进度的实物工程量、计量计价方式及支付办法、甲供材料及设备的计量情况、工程预付款的抵扣等情况进行审核，并签署意见。

　　3、基建办负责人审签

　　施工单位将签章齐全的本期价款结算单提交项目管理组，项目组提交基建办部门负责人审签。

　　4、财务管理部门支付

　　财务管理部门依据合同条款及工程价款结算资料办理工程进度款支付。

　　第四章

　　工程结算款审批支付程序

　　第五条

　　工程竣工结算报审及结算款审批支付流程

　　（一)工程竣工验收后，施工单位递交竣工结算书及完整的结算资料,报监理单位初步审核。

　　(二）监理单位对工程结算资料初步审核并签署审核意见加盖印章后，报项目办进行工程竣工结算审核.（三）工程结算资料由项目办审核后送审计部门安排审计，工程结算终审由xxxx审计部门审计或由审计部门委托社会审计单位进行。最终审计结果作为单体工程项目最终的结算价格.（四）按照合同约定，扣除质量保证金后,进行工程审定结算款的审批支付。程序如下：

　　1、项目部负责接收工程审计报告,并向财务管理部门提交一份审计报告，办理工程结算报账手续。

　　2、施工单位按照审计报告确定的价款填写工程价款结算支付申请表，经办人签字加盖单位公章，并按照审核审批表格要求完成审签手续.3、财务管理部门按照合同约定,扣除质量保证金后，支付工程结算款。

　　第五章

　　质量保证金的支付审批程序

　　第六条

　　支付审批工作流程

　　（一)质保期满后，施工单位提交工程质保金支付申请，并填写“质量保证金支付审批表".（二）工程项目使用单位审核并签署意见。

　　(三)甲方代表审核并签署意见。

　　(四）造价部项目负责人审签后，报造价部部长审核并签署意见。

　　（五）财务管理部门审核支付手续，依据合同条款支付质保金。

　　第六章

　　附

　　则

　　第七条在办理工程结算款、质保金支付手续的同时，还需按照xxxx的内部控制管理程序办理有关支付审批表。

　　xxxx

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